ФНС России разработала форму запроса о представлении юридическим лицом информации о своих бенефициарных владельцах

ФНС России разработала приказ, которым впоследствии планирует утвердить образец запроса налогового органа о представлении юридическим лицом информации о своих бенефициарных владельцах.

Следует отметить, что обязанность по сбору информации о своих бенефициарных владельцах, ее обновлению и хранению возложена на юридических лиц на основании ст. 6.1. Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Требованиями установлено, что юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев необходимых сведений по запросу Росфинмониторинга или налоговых органов (п. 6 ст. 6.1 Закона № 115-ФЗ). Правила предоставления такой информации утверждены Правительством РФ (постановление Правительства РФ от 31 июля 2017 г. № 913).

 

 

← К списку публикаций